出納業務とは? 入出金の管理をする業務内容や効率化のポイントを解説

現金や預金を確認する出納業務は、経理の中でも重要な業務です。明細の取得や突き合わせるプロセスを構築し、定期的に残高を合わせるようにします。 また、もし残高が合わない場合には問い合わせや確認も必要です。このように出納業務は業務範囲が多岐に渡ります。 今回の記事は、出納業務の内容や効率化のポイントをご説明します。 目次 1 出納業務とは現金・預金の残高を管理する業務を指す2 出納業務「現金の入出金管理」の基礎知識2.1 現金管理では現金出納帳を用いて残高確認を行う2.2 小口現金とは手元に置いておく少額の現金2.3 現金には通貨代用証券も含まれる3 出納業務「現金の入出金管理」でやるべきこと3.1 入出金の際は現金出納帳と会計システムへ入力3.2 適宜現金の残高と会計システムの整合性を確認する3.3 金庫を管理する4 出納業務「預金の入出金管理」の基礎知識4.1 預金管理では預金出納帳を用いて会社の銀行口座を管理する4.2 企業で扱う預金には4種類ある5 出納業務「預金の入出金管理」でやるべきこと5.1 銀行で通帳記帳する5.2 通帳と会計システムの整合性を確認する5.3 小切手や手形の処理5.4 通帳と銀行印の保管を厳重に行う6 会社の経営に欠かせない出納業務は正確さが大切7 工数がかかり注意が必要な出納業務の例を見てみよう8 出納業務を効率化する3つの方法8.1 ①キャッシュレス決済を利用する8.2 ②経理を外部委託する8.3 ③ツールを導入する9 【まとめ】出納業務の基本を押さえ、効率化を図ろう 出納業務とは現金・預金の残高を管理する業務を指す 出納とはお金の出し入れのことを指します。出納業務とは経理・会計で現金の入出金を管理することです。 出納業務では、日々の取引で発生する現金や預金の出し入れを記録して残高を把握します。 現金に加え、預金についても口座が複数ある場合はそれぞれ管理が必要です。 また、記録している残高が記帳上の数字と合うかも確認します。出納業務で数えた現金や預金が違っていると、記帳や集計でも数字が合わなくなってしまうため、正確な管理を心がけると良いでしょう。 出納業務「現金の入出金管理」の基礎知識 現金管理では現金出納帳を用いて残高確認を行う 現金管理する際には、金額とその内容を明確に把握しておくことが重要です。 現金も自社にとって重要な資産ですの

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oneplus編集部

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