請求書を発行する必要性やタイミングは?作成時の注意点や作成方法も紹介

請求書の発行における法的なルールは存在しません。しかし、請求書は自社だけではなく取引先の企業も取り扱う書類ですので、お互いの認識が合うようわかりやすい内容で作成することが求められます。また、発行のタイミングも両社にとって都合の良いように決める必要があります。 本記事では、請求書を発行する必要性やタイミング、作成方法、注意するポイント等について紹介します。 目次 1 そもそも請求書とは?1.1 請求書発行におけるルール1.2 請求書の必要性1.3 発行日の記載が必要な理由1.4 発行日の設定方法1.5 再発行時の日付の記載方法2 請求書の発行タイミングは2パターン2.1 1パターン目:都度方式2.2 2パターン目:掛売方式3 請求書を作成する際のポイント5選3.1 ①角印の押印を忘れない3.2 ②請求書在中の記載を忘れない3.3 ③消費税の端数表記の確認3.4 ④請求書は一定期間保存する3.5 ⑤インボイス制度に従って発行する4 請求書作成に用いられる方法3選4.1 ①紙の請求書用紙で作成4.2 ②ExcelやWordでフォーマットを作成4.3 ③請求書発行システムの利用5 まとめ:請求書発行のタイミングは取引の方式に従いましょう そもそも請求書とは? 請求書とは、サービスや品物を提供した取引企業へ対価の支払いを請求するための書類のことで、納品側から発注側に送付します。この書類の発行に法律的な義務付けはありません。しかし、取引をスムーズに行うために発行することが一般的になっています。 【関連記事】発注書、納品書、請求書、それぞれの役割は?必要記載事項や注意点も解説! 請求書発行におけるルール 法的に定められているわけではないため、必須となる記載項目や書式等はありません。基本的には自社のルールに則って作成されます。主に以下の8つの項目を記載しておくと良いでしょう。 ・請求先の企業名・発行者の情報・発行日・取引内容・取引金額・請求番号・振込先・振込期限 請求書は企業同士のやり取りに使われます。従って、納品側・発注側双方にとって確認しやすい内容であることも大切です。一般的な形式でない場合は、確認漏れや認識の食い違いを起こしかねません。誰が見てもわかりやすいよう、シンプルで見やすい形式で作成すると良いでしょう。 【関連記事】【請求書の雛形って?】書き方の基本と注意点&受け取る

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