キャッシュフローを改善するには・改善方針と方法・手段

企業活動において、キャッシュフローは利益以上に重要です。 企業は赤字によって倒産するのではなく、キャッシュが不足して手形を決済できなかったり、金融機関へ返済金を支払うことができない等の理由から倒産するためです。 そのため、キャッシュフローの管理は企業活動で最優先事項と言っても過言ではないでしょう。 キャッシュフローを改善し、企業活動を安定させる方法について詳しくみていきましょう。 目次 1 事業運営では「利益」以上に「すぐ動かせるお金」が大切2 経営状況の改善の指針となるキャッシュフローとは? 2.1 すぐに換金できる金融資産と現金の動き2.2 キャッシュインからキャッシュアウトを引いた収支をみるのが基本3 キャッシュフローが悪化するのはどんなケースか? 3.1 事業拡大のために設備投資等を行ったケース3.2 資金繰りの悪化で黒字倒産するリスクが高まる3つのケース3.2.1 売掛金の回収が滞っている3.2.2 不良在庫を抱えている3.2.3 売掛金回収と買掛金等の支払いのタイミングが悪い3.3 事業が赤字であるケース4 キャッシュフローを改善する基本的な方針4.1 当然「利益をあげること」が第一4.2 キャッシュインを増やす  4.3 キャッシュアウトを減らす5 キャッシュフローをよくする具体的な方法・手段5.1 キャッシュインが増える方法や手段:4つ5.1.1 キャッシュインが増える方法や手段1つ目:売上はできる限り前払い契約にする5.1.2 キャッシュインが増える方法や手段2つ目:売上債権の管理を徹底し回収に努める5.1.3 キャッシュインが増える方法や手段3つ目:売上債権を売却してしまう(ファクタリング)5.1.4 キャッシュインが増える方法や手段4つ目:融資等で資金調達を行い資金に余裕を持たせる5.2 キャッシュアウトが減る方法や手段:5つ5.2.1 キャッシュアウトが減る方法や手段1つ目:支払いはできる限り後払い契約にする5.2.2 キャッシュアウトが減る方法や手段2つ目:クレジットカードを有効活用して支払いを遅らせる5.2.3 キャッシュアウトが減る方法や手段3つ目:経費の削減に取り組む  5.2.4 キャッシュアウトが減る方法や手段4つ目:経費在庫が不良化していたら現金化する・在庫量の見直し5.2.5 キャッシュアウトが減る方法や手段5つ目:稼働してい

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oneplus編集部

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